九州博弈案再起訴4人，記帳士勾結集團利用28家人頭公司洗錢81億元。（圖/中檢提供）

九州博弈集團洗錢案持續延燒！集團總裁陳政谷一審遭判刑11年8月，台中地檢署循金流追查，意外揪出專業記帳業者涉嫌勾結博弈及詐騙集團，利用28家人頭公司帳戶充當地下金流通道，短短兩年間透過虛開發票、循環交易等手法，製造正常營業假象，協助九州娛樂城、THA等博弈網站及詐團層轉不法資金，洗錢金額高達81億4327萬餘元，另造成30名詐騙被害人損失超過4000萬元。檢方偵查終結，將王姓、李姓等4人提起公訴。

刑事警察局偵查第一大隊追查公司戶涉詐案件，發現台中市豐原區及北屯區兩家記帳及報稅代理人事務所涉嫌與不法集團勾結。專案小組深入清查異常公司進、銷項及營業稅申報資料，發現多家成立不久的公司，交易對象高度重疊，相關稅務申報也集中由兩家事務所承辦，因而循線揪出這起利用專業記帳業務掩護地下金流的案件。

台中地檢署7月搜索涉案公司及住處，查扣帳冊、發票、印章及電腦等證物。（圖/中檢提供）

檢方調查，王姓、李姓被告分別任職於豐原區「新良威」及北屯區「普樂」記帳及報稅代理業務人事務所，兩人都是合法登錄的記帳及報稅代理人，明知依法負有客戶審查（KYC）及申報可疑交易等義務，卻涉嫌為牟取不法利益，加入博弈集團洗錢網絡。

專案小組查出，不法集團在短短兩年間申設28家人頭公司，利用這些公司的金融帳戶作為「金流通道」，供九州、THA等娛樂城收受賭客匯入的賭資及辦理出金，同時也被用來協助詐騙款項層轉，讓不法資金透過多層公司帳戶流動，增加檢警追查難度。

更誇張的是，王姓被告涉嫌指示黃姓員工大量虛偽開立統一發票，並透過循環交易製造正常營業假象，企圖掩飾資金來源，規避金融機構風險控管及國稅局查核。警方初估，整體不法金流高達81億4000餘萬元，另有30名詐騙被害人受害，財損超過4000萬元。

謝孟芳檢察官率隊搜索，查扣大批證物，王姓被告遭羈押禁見，其餘人交保。（圖/中檢提供）

台中地檢署檢察官謝孟芳指揮專案小組，會同刑事警察局、台中市及高雄市刑大，以及財政部中區、南區國稅局，於今年7月16日同步搜索涉案事務所及相關人員住居所，查扣公司帳冊、統一發票、印章及電腦設備等大批證物。經檢察官訊問後，王姓被告遭法院裁定羈押禁見，其餘被告分別以1萬至15萬元交保。

全案偵查終結，檢方依參與犯罪組織、營利聚眾賭博、行使業務登載不實文書、一般洗錢及明知不實填製會計憑證等罪嫌，對王姓等4人提起公訴，並對王姓被告具體求處有期徒刑3年、併科罰金100萬元。

檢方強調，記帳士及報稅代理人是防制洗錢的重要把關角色，若濫用專業知識協助犯罪集團掩飾不法金流，不僅破壞金融秩序，也將面臨法律制裁，未來將持續結合警政及國稅機關，追查專業人士勾結犯罪集團的洗錢網絡。